Cet ouvrage se propose d'offrir à un large public une description "conviviale" de la réglementation prudentielle, communément appelée réglementation de Bâle.

Les auteurs analysent son évolution depuis le milieu des années 1980 ("Bâle I") jusqu'à aujourd'hui ("Bâle III"), alors que les régulateurs tentent de tirer les leçons de la crise de confiance qui a ébranlé le secteur et qui a mis en lumière plusieurs failles dans la surveillance des institutions financières.

L'ouvrage est plus particulièrement axé sur l'approche réglementaire du risque de crédit et de contrepartie.

• Introduction
  • Chapitre 1 - de quoi s'agit-il ?
  • Chapitre 2 - Comment utiliser ce manuel ?
• Aperçu général
  • Chapitre 3 - De Bâle I à Bâle III
  • Chapitre 4 - La structure de Bâle II
• Exigences minimales de fonds propres (pilier 1)
  • Chapitre 5 - Les fonds propres disponibles
  • Chapitre 6 - Les fonds propres minimaux pour risque de crédit : Le bilan vu par Bâle II
  • Chapitre 7 - Les fonds propres minimaux pour risque de crédit : Créances
  • Chapitre 8 - Les fonds propres minimaux pour risque de crédit : Actions
  • Chapitre 9 - Les fonds propres minimaux pour risque de crédit : Tranches de titrisation
  • Chapitre 10 - Les fonds propres minimaux pour risque de crédit : Atténuation du risque de crédit
  • Chapitre 11 - Aperçu du reporting prudentiel (CoRep)
  • Chapitre 12 - Bâle II vs. IFRS
• Conclusion
  • Chapitre 13 - Les leçons de la crise et la réponse prudentielle : Bâle III