Le contrat d'assurance vie est devenu un placement indispensable pour tout épargnant soucieux d'optimiser la gestion de son patrimoine. Cet ouvrage, consacré aux contrats dits d'épargne retraite, a pour but de développer et d'analyser la dimension juridique et fiscale liée au contrat.

La vie d'un contrat y est étudiée en trois étapes : souscription, gestion et dénouement.

L'optimisation et la sécurisation de ce placement nécessitent que les règles du contrat en soient effectivement parfaitement maîtrisées, dans le but d'éviter toutes discordes familiales ou incertitudes fiscales. Une fois connues, ces règles font du contrat d'assurance vie un outil remarquable en matière de gestion patrimoniale.

Le contrat d'assurance vie est un ouvrage synthétique et pratique, riche en exemples et références. Destiné aux professionnels et aux particuliers, il contient également toute une série de conseils et d'avertissements afin de pouvoir sélectionner une compagnie et choisir le contrat le mieux adapté.

• Introduction
• I- La construction du contrat
  • 1- La souscription du contrat
    • Le souscripteur
    • L'assuré
    • Le bénéficiaire
  • 2- La gestion du contrat
    • Le rachat
    • Les avances
    • Utilisation en matière d'ISF
    • Évènements familiaux
  • 3- Le dénouement du contrat
    • Dénouement du contrat par l'effet du décès de l'époux souscripteur
    • Dénouement du contrat en cas de vie
• II- Exemples d'utilisation du contrat
  • 1- Utilisation du contrat d'assurance vie en garantie d'un prêt
    • La garantie sur le contrat
    • La garantie en fin de contrat
  • 2- Utilisation d'un contrat d'assurance vie à la suite d'un divorce
    • Le moyen de paiement d'une prestation compensatoire
    • La garantie de paiement d'une prestation compensatoire
• III- Étude des compagnies d'assurance
  • 1- La solvabilité des assurances
    • L'étude des ratios clés
    • Le respect des règles prudentielles
    • La présence d'organes de contrôle
    • Scénario d'une faillite
  • 2- L'analyse des fonds en euros des compagnies
    • Deux catégories de compagnies
    • Actifs généraux ou cantonnés
    • Les facteurs qualitatifs
• IV- Étude des contrats d'assurance vie
  • 1- Les contrats en euros
    • Le taux d'intérêt technique
    • La participation aux bénéfices
  • 2- Les contrats en unités de compte
    • Définition
    • Gestion globale d'actifs dans une enveloppe fiscale privilégiée
  • 3 - La transformation des contrats monosupports en euros en contrats multisupports
    • Le principe
    • Pourquoi transformer son contrat en euros
    • L'offre des sociétés d'assurances
    • Comment transformer son contrats en euros en multisupport
  • 4- Le fonctionnement des contrats vie universelle
    • Le principe
    • Les différents types de garanties
  • 5- Les critères de choix d'un contrat d'assurance vie
    • Caractéristiques applicables à tous les contrats
    • Caractéristiques applicables aux contrats en unités de compte
• Annexe
• Index