Ce manuel aborde tous les points du programme correspondant au processus 6 "Gestion de la trésorerie et du financement", enseigné en deuxième année du BTS Comptabilité et gestion des organisations. Chaque chapitre est suivi de QCM et d'exercices.

Le manuel est complété par un ouvrage de corrigés.

• Les apports des fondateurs lors de la création de l'entreprise
• Les subventions d'investissement et autres aides possibles de financement
• La capacité de l'entreprise à s'autofinancer
• Le financement par augmentation de capital
• Le financement par emprunt
• Le financement par crédit-bail
• L'évaluation du besoin de financement lié à l'exploitation
• Le choix du financement des investissements
• L'évaluation d'une entreprise et de ses titres
• L'analyse financière : l'approche fonctionnelle
• L'analyse financière : l'approche par les flux de trésorerie
• L'analyse financière : une ébauche de diagnostic
• Les modalités de financement et de placement à court terme
• Les conditions bancaires
• La gestion quotidienne de la trésorerie