Les régimes de retraite sont confrontés à une série de bouleversements impactant directement l'idée que l'on peut se faire de leur équilibre (ou de leur déséquilibre) : allongement continu de l'espérance de vie, modification des règles comptables (IFRS), évolutions sensibles à venir des règles prudentielles (projet européen Solvabilité 2), réforme des régimes obligatoires (Loi Fillon)...

Ces changements ont des conséquences directes sur les modèles utilisés pour mesurer la charge financière de ces régimes et en optimiser le financement.

Ce livre décrit l'ensemble des outils nécessaires à la refonte des modèles. Il est illustré de nombreux exemples concrets.

Il s'adresse aux actuaires et économistes confrontés à ces problématiques et aux étudiants en actuariat.

• Le passif, analyse des risques et modélisation
  • Présentation générale
  • Revalorisation, inflation et taux technique
  • Quantification du risque systématique de mortalité
• L'actif, analyse des risques et modélisation
  • Modélisation de l'inflation
  • Prise en compte des sauts boursiers
• Analyse des risques actif-passif
  • Gestion du risque financier d'un fonds collectif de retraite
  • Un nouveau critère d'alllocation stratégique d'actifs

• A1. Le dispositif Solvabilité 2
• A2. Normes IAS/IFRS
• A3. Organigrammes