Négociation et contrôle des conditions bancaires

Si la mission principale de la fonction de trésorier est d'éviter la rupture d'encaissement, la recherche permanente d'économie dans la gestion des flux et des encours constitue également un des objectifs essentiels que se doit de poursuivre tout bon gestionnaire.
Gérer la trésorerie en date de valeur avec un progiciel élaboré et négocier de meilleures conditions bancaires ne suffit pas. Le contrôle de la bonne application des conditions négociées est nécessaires. Un jour de valeur perdu sur 1 million de francs coûte environ 400F au taux moyen du découvert de 15%.
Cet ouvrage développe les outils utilisés pour la gestion des conditions bancaires en trésorerie Francs.
Des exemples, tirés de la pratique de la gestion de trésorerie, illustrent comment contrôler simplement et dans un minimum de temps:

• un relevé de compte bancaire;
• le décompte d'agios d'un bordereau de remise d'effets à l'escompte;
• l'échelle d'intérêt trimestrielle;
• la date de valeur des remises à l'encaissement des chèques et d'effets;
• les intérêts du compte courant groupe;
• les échéanciers d'un emprunt.

Pour répondre à de fréquentes questions qui découlent de la relation avec les banques, cet ouvrage explique comment:

• préparer et négocier des conditions bancaires;
• faire des réclamations auprès des banques;
• établir un tableau d'amortissement de l'emprunt.

Cet ouvrage s'adresse tout autant aux collaborateurs comptables et financiers en charge des opérations de trésorerie, qu'aux étudiants d'écoles et d'universités de gestion qui se destinent à occuper des fonctions financières.
Denis Dubois est responsable du Diplôme Professionnel Spécialisé "Direction Financière" et des enseignements de "Stratégie et Ingénierie Financières" du CNAM, chargé de cours au DESS Finances d'Entreprises à l'université Paris-Dauphine et exerce depuis plus de 15 ans en profession libérale des activités de conseil financier en entreprises.
Sarun Khath après des études supérieures en Economie et gestion des Entreprises (option "Gestion Financière") est responsable d'un service de Trésorerie au sein d'un groupe agro-industriel international.