Aide mémoire du patrimoine 2025

Les comptes & livrets
■ Compte à vue
■ Banque à distance
■ Chèque
■ Cartes bancaires
■ Autres moyens de paiement
■ Livrets d'épargne
■ Comptes à terme
■ Bons de caisse

Les crédits
■ Mécanismes du crédit
■ Garanties
■ Assurances en couverture de prêts
■ Crédit à la consommation
■ Crédit immobilier
■ Types de prêts immobiliers
■ Prêt à taux zéro ou PTZ
■ Éco-prêt à taux zéro
■ PC et PAS
■ Prêts immobiliers du secteur libre
■ Autres prêts immobiliers
■ Prêt viager hypothécaire

L'immobilier, PEL & CEL
■ Acquisition dans l'ancien
■ Acquisition dans le neuf
■ Construction
■ Résidence principale
■ Immobilier locatif classique
■ Immobilier locatif Pinel-Duflot
■ Immobilier locatif Scellier
■ Immobilier locatif Robien
■ Immobilier locatif Cosse
■ Immobilier locatif Borloo
■ Immobilier locatif Besson
■ Immobilier locatif Périssol
■ Immobilier locatif outre-mer
■ Immobilier locatif meublé
■ Autres enveloppes fiscales
■ SCI de location
■ SCPI
■ OPCI
■ Placements fonciers
■ Financement de l'immobilier
■ Épargne-logement : PEL et CEL
■ Impôts locaux
■ Revenus fonciers
■ Plus-values immobilières
■ Démembrement de propriété

Les assurances de dommages
■ Contrat d'assurance de dommages
■ Assurances de biens
■ Assurances RC
■ Assurance habitation
■ Assurance scolaire
■ Assurance loyers impayés
■ Assurance automobile
■ Protection juridique, défense recours

Les assurances de personnes
Protection obligatoire
■ Prestations familiales
■ Prestations sociales des salariés
■ Cas des commerçants et artisans
■ Cas des professions libérales
■ Cas des exploitants agricoles
■ Assurance chômage

Protection facultative
■ Contrat d'assurance-vie "classique'
■ Avance, réduction et rachat
■ Clause bénéficiaire
■ Grands types de contrats d'assurance-vie
■ Assurances santé
■ Assurance invalidité-incapacité
■ Assurance individuelle accident
■ Garantie des accidents de la vie (GAV)
■ Assurance dépendance
■ Assurances décès
■ Contrats loi Madelin
■ Contrats prévoyance entreprise
■ Contrats en sursalaire individuel
■ Assurance homme clé
■ Assurance d'associés
■ Contrat (ou bon) de capitalisation
■ Réduction d'impôt sur le revenu
■ Imposition des produits en cas de vie
■ Imposition à l'IFI
■ Imposition des capitaux décès
■ Droits des proches et des créanciers

La retraite, PER & PERP
■ Retraite des salariés du privé
■ Retraite des fonctionnaires
■ Retraite des commerçants et artisans
■ Retraite des professions libérales
■ Retraite des exploitants agricoles
■ PER individuel
■ PERP & PEP
■ Fiscalité des cotisations retraite
■ Fiscalité des prestations retraite

L'épargne boursière & PEA
■ La Bourse
■ Ordres et opérations de Bourse
■ PEA (plan d'épargne en actions)
■ PEAC (plan d'épargne avenir climat)
■ Actions
■ Obligations
■ Titres d'OPCVM (SICAV et FCP) et de FIA
■ Fonds ISR
■ Warrants et contrats à terme
■ Autres placements boursiers
■ Actions gratuites et stock-options
■ Revenus mobiliers
■ Plus-values sur valeurs mobilières
■ Démembrement de propriété

L'épargne salariale
■ Principes
■ Intéressement et participation
■ Partage de la valeur
■ PEE
■ PERCO et PERECO
■ Régimes social et fiscal

La fiscalité
■ Impôt sur le revenu (IR)
■ Revenus imposables
■ Charges déductibles
■ Calcul de l'IR
■ Réductions et crédits d'impôt
■ Plafonnement des niches fiscales
■ Prélèvements sociaux
■ IFI
■ Défiscalisation

La famille & transmission
■ Mariage
■ Régimes matrimoniaux
■ PACS et concubinage
■ Divorce et séparation
■ Succession et libéralités
■ Droits du conjoint survivant
■ Parts des autres héritiers
■ Réserve et quotité disponible
■ Donations et legs
■ Liquidation de la succession
■ Règlement et partage de la succession
■ Transmission des placements
■ Droits de succession
■ Droits de donation

L'index